TD - Fiscalité TVA - Rigar
|
TD Fiscalité - TVA  Correction REGIME D'ENCAISSEMENT |
||||||
|
TVA FACTURE
|
||||||
|
ELEMENTS |
MONTANT TTC |
AOUT |
SEPTEMBRE |
OCTOBRE |
||
|
VENTES |
AOUT |
586 030,00 |
468 824,00 |
117 206,00 |
- |
|
|
SEPTEMBRE |
879 650,00 |
- |
615 755,00 |
263
895,00 |
||
|
OCTOBRE |
978
650,00 |
- |
- |
587 190,00 |
||
|
TOTAL
ENCAISSE (TTC) |
- |
468 824,00 |
732 961,00 |
851 085,00 |
||
|
TVA
COLLECTE |
- |
78 137,33 |
122 160,17 |
141 847,50 |
||
|
TVA
RECUPERABLE SUR CHARGES |
||||||
|
ELEMENTS |
MONTANT TTC |
AOUT |
SEPTEMBRE |
OCTOBRE |
||
|
Achat MP |
AOUT |
320 000,00 |
48 000,00 |
- |
272 000,00 |
|
|
SEPTEMBRE |
286 000,00 |
- |
71 500,00 |
- |
||
|
OCTOBRE |
198 600,00 |
- |
- |
59 580,00 |
||
|
FRAIS
GENERAUX |
AOUT |
25 300,00 |
10 300,00 |
- |
15 000,00 |
|
|
SEPTEMBRE |
32 500,00 |
- |
12 000,00 |
- |
||
|
OCTOBRE |
27 000,00 |
- |
- |
9 000,00 |
||
|
TOTAL
DECAISSE (TTC) |
- |
58 300,00 |
83 500,00 |
355 580,00 |
||
|
TVA
COLLECTE |
- |
9 716,67 |
13 916,67 |
59 263,33 |
||
|
TVA
RECUPERABLE SUR IMMOBILISATIONS |
||||||
|
ELEMENTS |
MONTANT HT |
AOUT |
SEPTEMBRE |
OCTOBRE |
REMARQUE |
|
|
MATERIEL INFORMATIQUE |
21 600,00 |
7 560,00 |
14 040,00 |
- |
|
|
|
VOITURE DE
TOURISME |
189 000,00 |
- |
- |
- |
NON RECUPERABLE |
|
|
MATERIEL DE
COUPE |
86 500,00 |
- |
- |
- |
DANS 3 MOIS |
|
|
MATERIEL DE
BUREAU |
10 500,00 |
- |
- |
10 500,00 |
||
|
TOTAL
DECAISSE (HT) |
- |
7 560,00 |
14 040,00 |
10 500,00 |
||
|
TVA
COLLECTE |
- |
1 512,00 |
2 808,00 |
2 100,00 |
||
|
TVA DUE |
||||||
|
ELEMENT |
AOUT |
SEPTEMBRE |
OCTOBRE |
|||
|
TVA FACTURE |
78 137,33 |
122 160,17 |
141 847,50 |
|||
|
TVA
RECUPERABLE/CHARGE |
9 716,67 |
13 916,67 |
59 263,33 |
|||
|
TVA
RECUPARABLE SUR IMMO |
1 512,00 |
2 808,00 |
2 100,00 |
|||
|
TVA DUE |
66 908,67 |
105 435,50 |
80 484,17 |
|||
|
REGIME DE DEBIT |
||||||
|
ELEMENTS |
AOUT |
SEPTEMBRE |
OCTOBRE |
|||
|
VENTES |
586 030,00 |
879 650,00 |
978 650,00 |
|||
|
TVA
COLLECTE |
97 671,67 |
146 608,33 |
163 108,33 |
|||
|
TVA
RECUPERABLE SUR CHARGES |
||||||
|
ELEMENTS |
MONTANT TTC |
AOUT |
SEPTEMBRE |
OCTOBRE |
||
|
Achat MP |
AOUT |
320 000,00 |
48 000,00 |
- |
272 000,00 |
|
|
SEPTEMBRE |
286 000,00 |
- |
71 500,00 |
- |
||
|
OCTOBRE |
198 600,00 |
- |
- |
59 580,00 |
||
|
FRAIS
GENERAUX |
AOUT |
25 300,00 |
10 300,00 |
- |
15 000,00 |
|
|
SEPTEMBRE |
32 500,00 |
- |
12 000,00 |
- |
||
|
OCTOBRE |
27 000,00 |
- |
- |
9 000,00 |
||
|
TOTAL
DECAISSE (TTC) |
- |
58 300,00 |
83 500,00 |
355 580,00 |
||
|
TVA
COLLECTE |
- |
9 716,67 |
13 916,67 |
59 263,33 |
||
|
TVA
RECUPERABLE SUR IMMOBILISATIONS |
||||||
|
ELEMENTS |
MONTANT HT |
AOUT |
SEPTEMBRE |
OCTOBRE |
REMARQUE |
|
|
MATERIEL
INFORMATIQUE |
21 600,00 |
7 560,00 |
14 040,00 |
- |
|
|
|
VOITURE DE
TOURISME |
189 000,00 |
- |
- |
- |
NON RECUPERABLE |
|
|
MATERIEL DE
COUPE |
86 500,00 |
- |
86 500,00 |
- |
|
|
|
MATERIEL DE
BUREAU |
10 500,00 |
- |
- |
10 500,00 |
|
|
|
TOTAL
DECAISSE (HT) |
- |
7 560,00 |
100 540,00 |
10 500,00 |
||
|
TVA
COLLECTE |
- |
1 512,00 |
20 108,00 |
2 100,00 |
||
|
TVA DUE |
||||||
|
ELEMENT |
AOUT |
SEPTEMBRE |
OCTOBRE |
|||
|
TVA FACTURE |
97 671,67 |
146 608,33 |
163 108,33 |
|||
|
TVA
RECUPERABLE/CHARGE |
9 716,67 |
13 916,67 |
59 263,33 |
|||
|
TVA
RECUPARABLE SUR IMMO |
1 512,00 |
20 108,00 |
2 100,00 |
|||
|
TVA DUE |
86 443,00 |
112 583,67 |
101 745,00 |
|||
